Vklady hotovosti v bankách sú sprevádzané vystavením inzerátu na hotovostné vklady. Pre tento doklad je vypracovaný štandardný formulár - formulár 0402001. Ako správne vyplniť oznámenie o peňažnom príspevku sa dozviete v tomto článku, tu si môžete stiahnuť aj vzor oznámenia a samotný formulár, formulár 0402001, platný od novembra 1, 2014.
Vzor vyplnenia oznámenia o peňažnom príspevku
Formulár sa skladá z troch častí: samotný inzerát, účtenka a objednávka. Prvá časť dokladu zostáva po vložení peňazí v banke, potvrdenie dostane osoba, ktorá peniaze vloží, a v budúcnosti toto potvrdenie odovzdá do pokladne svojho podniku. V pokladni sa obratom k výdavkovému príkazu priloží účtenka, na základe ktorej boli z pokladne vydané peniaze na ich vloženie do banky.
Pri vypĺňaní inzerátu uvádzame jeho poradové číslo a dátum - dátum doručenia hotovosti do banky.
„Od“ – označujeme organizáciu, ktorá vkladá peniaze do banky.
„Príjemca“ – uveďte meno príjemcu a jeho údaje.
Zapisujeme aj názov a BIC banky vkladateľa a banky príjemcu.
Suma vkladaná do inzerátu je uvedená slovami a číslami.
„Zdroje tržieb“ - napíšte slovami a uveďte príslušný kód (napríklad kód 02 - tržby z predaja tovaru, 05 - tržby z osobnej dopravy, 08 - účty za energie, 11 - tržby od organizácií poskytujúcich iné služby, 12 - dane a poplatky, 16 - vklady občanov, 28 - vrátenie miezd, 32 - ostatné príjmy).
Pri odovzdávaní inzerátu do banky ho pokladníčka skontroluje, inzerát si sám prevezme, odtrhne účtenku a dá ju vkladajúcej osobe.
Tento formulár je pokladničným dokladom a nemal by obsahovať žiadne opravy ani chyby.
Inzerát na peňažný príspevok je dokument, ktorý má osobitnú formu a využívajú ho právnické osoby v procese vkladu hotovosti do bankovej organizácie za účelom doplnenia bežného účtu. Forma tohto dokumentu bola schválená Centrálnou bankou Ruskej federácie.
Z čoho pozostáva?
Štruktúra dokumentu pozostáva z tri časti. V tomto prípade hovoríme o:
- Inzerát, ktorý ostáva v pokladni banky.
- Doklad s pokladničnou známkou potvrdzujúci prevzatie hotovosti.
- Príkaz odovzdaný účtovnému oddeleniu banky, prostredníctvom ktorého boli pripísané prostriedky.
V tomto dokumente musíte uviesť celkovú sumu, ktorá je vložená na bežný účet, ako aj jej podrobnosti.
Ak sa pri pripísaní finančných prostriedkov zistí, že skutočné a pripísané sumy si navzájom nezodpovedajú, potom organizácia musí znovu vykonať postup zostavovania tento dokument. V tomto prípade musí zamestnanec banky pracujúci na pokladni urobiť prečiarknutie pôvodne vystavený inzerát na platbu v hotovosti. Na zadnej strane potvrdenky musí tiež prečiarknuť prijatú sumu, podpísať ju a tiež ju odovzdať účtovníkovi na vystavenie nového dokladu.
V procese prijímania hotovosti od obchodnej organizácie, ktorá nie je úverovou organizáciou, musí byť k oznámeniu o peňažnom príspevku priložené registra uskutočnených transakcií, ktoré ustanovuje príslušný zákon Banky Ruska.
Prečo je potrebné previesť prostriedky do bankovej inštitúcie?
V súlade s platnou legislatívou Ruskej federácie môžu spoločnosti vykonávať zúčtovanie bezhotovostnými prevodmi aj hotovostnými platbami. V prvom prípade je to povolené len pri práci s obyvateľstvom nášho štátu. V druhom prípade môže mať spoločnosť registračné pokladnice alebo používať prísne formuláre hlásenia vyhotovené v súlade so stanovenými pravidlami.
Treba poznamenať, že existujú určité obmedzenia v peňažných prostriedkoch, ktoré je možné viesť v pokladni. Prebytočné prostriedky musia byť uložené v banke. Práve v tejto situácii by ste mali využiť reklamu na hotovostné vklady. Stojí za zmienku, že tento dokument sa rozšíril a používa sa v mnohých podnikoch bez ohľadu na oblasť ich činnosti.
Etapy postupu
Po skončení pracovného dňa musí vykonať niektorý zo zodpovedných pracovníkov účtovného oddelenia počítanie peňazí prijatých v pokladni. Ak množstvo peňazí presiahne stanovený limit, musia byť uložené v pokladni banky, v ktorej je otvorený bežný účet organizácie. Je v procese vkladu hotovosti do pokladne bankovej organizácie vyplniť žiadosť o príspevok.
Musí sa vykonať postup prípravy tohto dokumentu v prítomnosti jedného z pracovníkov banky. Navyše v niektorých situáciách môže odborník do dokumentu nezávisle zadať potrebné informácie. Toto sa vykonáva na žiadosť jedného z klientov.
Finančné prostriedky môže zložiť buď vedúci podniku, alebo ním určená osoba ako zodpovedná osoba. Zodpovednou osobou je spravidla účtovník alebo pokladník pracujúci v organizácii. V tejto situácii musia mať zamestnanci splnomocnenie, overené notárom.
Zodpovednosť za nedodržanie postupu
Mnohí vedúci podnikov a organizácií premýšľajú nad otázkou, čo sa stane, ak sa prebytočné prostriedky neuložia na pokladňu banky. Odpoveď v tomto prípade je nasledovná.
Ak dôjde k náhlej kontrole a ukáže sa, že v pokladni je viac peňazí, ako je stanovený limit, bude to sprevádzané uložením pokuty. Maximálna sankcia v tomto prípade je 50 000 rubľov.
Výnimkou z tejto situácie je situácia, keď sú peniaze určené na výplatu miezd zamestnancom, výplatu dávok, poistného atď. Teda hotovosť určená pre potreby zamestnancov podniku sa neberú do úvahy.
V tejto veci je potrebné dodržiavať určitého poriadku. Doba skladovania hotovosti by nemala presiahnuť tri dni. Navyše v situácii, keď spoločnosť pôsobí ďaleko od obývaných oblastí alebo v ťažko dostupných oblastiach, sa toto obdobie predlžuje o do 5 dní.
Základné pravidlá zostavovania
Dokument tohto typu sa vyhotovuje v štandardná forma, ktorý musí byť povinný na použitie. Dokumenty okrem oznámenia obsahujú aj objednať A potvrdenie. Mali by byť zostavené úplne rovnako. V dokumente vyhotovenom v banke je potrebné uviesť nasledujúce informácie:
- Informácie o spoločnosti, na účet ktorej je pripísaná hotovosť.
- Názov bankovej organizácie.
- Číslo účtu na uskutočňovanie platieb.
- Výška kreditu.
- Zdroj, z ktorého suma pochádza.
- Dátum vykonania postupu.
Existovať určité konštrukčné prvky reklamy na peňažné príspevky. Inzerát je možné vyplniť perom alebo elektronicky. Údaje o spoločnosti je možné zadať do dokumentu pomocou vytlačiť.
Je zakázané robiť chyby v dokumentoch. Z tohto dôvodu musíte byť pri vypĺňaní čo najpozornejší. Ak sa vyskytne nepresnosť alebo chyba, musíte formulár vyplniť znova.
Tento typ formulára sa musí vypracovať v jednej kópii. Po ukončení prevzatia peňazí v banke musí zamestnanec peňažného ústavu, ktorý hotovosť prijal, podpísať a zapečatiť. Vyplnený dokument zostáva u zamestnanca bankovej organizácie.
K dispozícii je zástupca spoločnosti potvrdenie. Objednávku je potrebné zaslať na účtovné oddelenie banky. Následne sa pripojí k bankovému výpisu.
Vzorka a forma
Okamžite by som chcel poznamenať, že postup vypĺňania nie je príliš zložitý a mal by byť zrozumiteľný aj pre osobu, ktorá sa s týmto problémom stretáva prvýkrát. Takže vo forme je potrebné dodržiavať nasledujúce nuansy:
- Napíšte číslo formulára a uveďte dátum dokončenia dokumentu.
- Zadajte informácie o názve spoločnosti.
- V debetnom riadku by ste mali zadať informácie o čísle účtu odosielateľa a v úverovom riadku - názov spoločnosti, na ktorej bežný účet sú prostriedky prijímané. Je potrebné poznamenať, že informácie o debete a kredite nemusia byť vyplnené, pretože v niektorých prípadoch môže bankový špecialista tieto informácie zadať samostatne.
- Potom by ste mali vyplniť informácie o identifikačnom kóde.
- Ďalšou fázou je zadanie informácií o banke.
- Ďalej sa suma zapíše do výšky hotovosti, ktorá je vložená na bežný účet.
- Dokument musí byť podpísaný bankovým pokladníkom a osobou, ktorá ukladá prostriedky - vedúcim podniku alebo dôveryhodným zamestnancom. Ak hotovosť zloží poverená osoba, musí mať splnomocnenie od notára.
Záver
Napriek jednoduchosti vypracovania tohto dokumentu je to potrebné berie tento problém zodpovedne. Odporúča sa určiť zodpovednú osobu, ktorá bude pravidelne navštevovať banku a vkladať hotovosť na bežný účet spoločnosti. V tomto prípade bude zamestnanec poznať všetky zložitosti postupu a inovácií. V dôsledku toho nebudú s týmto problémom žiadne problémy.
Ak postup ignorujete, potom je pravdepodobnosť, že do podniku skôr či neskôr prídu kontrolné orgány, veľmi vysoká. Ak skonštatujú porušenie zákona, firme hrozí nemalá pokuta.
Pri prvom stretnutí s otázkou zostavenia inzerátu na peňažný príspevok môžu vzniknúť určité otázky. Aby ste na ne dostali odpoveď, vždy sa môžete obrátiť na kompetentného zamestnanca podniku alebo zamestnanca pobočky banky.
Postup vkladu hotovosti do banky v 1C je v tomto videu.
Organizácie prevádzajú hotovosť prijatú od klientov na ich bankové účty. Prijatie peňazí je sprevádzané vyplnením špeciálneho balíka dokumentov, ktorý obsahuje oznámenie o peňažnom príspevku, ako aj potvrdenie a potvrdenie. Vzor a ukážku plnenia si môžete stiahnuť na konci článku. Formulár 0402001 stanovuje, že sa uvedie zdroj príjmu. Na vyjadrenie týchto údajov v dokumente boli vyvinuté digitálne symboly.
Formulár potvrdzuje, že peniaze boli prevedené z pokladne organizácie na bankové účty. Na registráciu sa v súčasnosti používa formulár 0402001 (podľa OKUD). Okrem samotnej inzercie obsahuje účtenku a záručný list.
Formulár vypĺňa účtovník alebo zamestnanec úverovej inštitúcie. Akceptovaný je text písaný strojom aj rukou. Nemali by existovať žiadne škvrny, opravy alebo iné chyby.
Dôležité! Do formulára sa zadávajú údaje o majiteľovi účtu a jeho čísle, ako aj názov banky, na čo môžete použiť pečiatku.
V stĺpci „Dátum“, ktorý obsahuje formulár 0402001, sa zadáva dátum skutočného vkladu peňazí do banky. Používajú sa číselné symboly a slová. Suma, ktorá bude prevedená do banky v roku 2016, sa zadáva číslicami a slovami (v oboch prípadoch sa pre kopejky používajú digitálne symboly).
Ako zadať zdroje príjmu
Oznámenie o peňažných príspevkoch odráža zdroj financií. Sú napísané slovami a používajú aj symboly. Nasledujú niektoré z nich za rok 2016, ktoré označujú zdroj:
- 02 Príjmy z predaja produktov bez ohľadu na predajné kanály;
- 05 Výnosy z osobnej dopravy
- 08 Príchod nájomného a energií;
- 09 Prijímanie platieb za účasť na spoločenských podujatiach;
- 11 Príjmy od organizácií poskytujúcich iné služby;
- 12 Dane a poplatky;
- 15 Príjem z predaja nehnuteľnosti;
- 16 Príjem vkladov (neplatí pre sporiteľňu Ruskej federácie);
- 17 Príjmy z podnikov Štátneho výboru Ruskej federácie pre komunikáciu a informatizáciu;
- 18 Príjmy z pobočiek sporiteľne Ruskej federácie;
- 19 Príjmy na účty osôb podnikajúcich bez právnickej osoby;
- 20 Výnosy z predaja cenných papierov (s výnimkou sporiteľne Ruskej federácie);
- 28 Vrátenie miezd;
- 30 Príjmy ako výsledok devízových transakcií s fyzickými osobami;
- 32 Ostatné príjmy do banky.
Kedy je akceptovaná hotovosť?
Pokladník prijíma prostriedky iba vtedy, ak sú všetky polia v dokumente vyplnené správne a suma vložených peňazí zodpovedá sume uvedenej vo formulári. Do kontroly vypĺňania formulára 0402001 sa podieľajú zamestnanci banky: pokladník a operátor. Ak sa skutočne zložená suma líši od sumy uvedenej na doklade, musí byť oznámenie o peňažnom príspevku vydané znova.
Pri prevode peňazí na bankové účty:
- Vkladateľ dostane potvrdenie;
- oznámenie o vklade v hotovosti (vzor a príklad vyplnenia si môžete stiahnuť nižšie) zostáva u pokladníka;
- prevádzkový pracovník banky opečiatkuje príkaz a tlačivo priloží k výpisu, ktorý následne odovzdá osobe, na meno ktorej je bežný účet vydaný.
Pri prijímaní peňazí na bankové účty v roku 2016 budú potrebné tri tlačivá: potvrdenie, objednávka a oznámenie. Ten vypĺňa účtovník alebo pokladník v banke. Údaje je možné zadávať vytlačené alebo ručne. Text by nemal obsahovať škvrny ani opravy. V opačnom prípade musíte vyplniť nový formulár. Ďalej si môžete stiahnuť ukážku.
V Ruskej federácii je na vloženie hotovosti na bankový účet organizácie potrebné vypracovať a predložiť úverovej inštitúcii osobitný dokument - oznámenie o hotovostných príspevkoch (ďalej len ADC). Ide o zákonnú požiadavku. Pri preberaní hotovosti musí banka skontrolovať, či je tento doklad vyplnený správne, preto musí byť vyplnený bezchybne. Tomu bude venovaný tento článok.
Oznámenie o peňažnom príspevku (formulár)
Oznámenie o peňažnom príspevku (vzor na vyplnenie)
Právne predpisy Ruskej federácie neuvádzajú vzor na vyplnenie OHC.
To však nie je problém, pretože pomocou odporúčaní obsiahnutých v prílohách 2 a 3 k smernici Ruskej banky z 30. júla 2014 č. 3352-U je vyplnenie predmetného dokumentu pomerne jednoduché.
Pripravili sme vzor na vyplnenie OHC. Môžete si ho stiahnuť.
Upozorňujeme, že spolu s uvažovanou metódou môžete vložiť hotovosť do banky aj vo vreciach. Na tento účel je potrebné vypracovať prenosový list v súlade so zavedeným formulárom 0402300.
Nový oznamovací formulár pre peňažný dar
Oznámenie o peňažnom príspevku sa vypĺňa podľa schváleného formulára OKUD 0402001. Bolo prijaté smernicou Ruskej banky č. 3352-U zo dňa 30. júla 2014. Štandardný formulár je platný od 1.11.2014 a je platný v roku 2019.
Formulár oznámenia o peňažných príspevkoch si môžete stiahnuť na našej webovej stránke „Nový oznamovací formulár pre peňažné príspevky“.
Oznámenie o peňažnom príspevku je pokladničný doklad, v ktorom nie sú povolené opravy. Ak osoba, ktorá vypĺňala formulár dokumentu, urobila v ňom chyby, mal by sa použiť nový formulár. V opačnom prípade má úverová inštitúcia, ktorá vedie bežný účet, právo odmietnuť prijatie takéhoto dokumentu.
Zákon č. 402-FZ „O účtovníctve“ umožnil podnikom samostatne vytvárať a používať formy primárnych dokumentov. Oznámenie o peňažnom príspevku sa na takéto doklady nevzťahuje a vypĺňa sa len na schválenom tlačive.
Vzor vyplnenia oznámenia o peňažnom príspevku
Oznámenie o peňažnom príspevku je možné vyplniť ručne alebo elektronicky. Niektoré úverové inštitúcie poskytujú svojim klientom služby na vyplnenie tohto dokumentu.
Vzor oznámenia o peňažnom príspevku si môžete stiahnuť na našej webovej stránke:
Tlačivo oznámenia o peňažnom príspevku pozostáva z 3 blokov: samotné oznámenie, objednávka a účtenka. Obsahujú rovnaké riadky a majú identické vyplnenie:
- V poli „Od“ by ste mali uviesť názov organizácie, ktorá vkladá prostriedky do banky, napríklad „Zagadka“ LLC. Niektoré banky vyžadujú, aby ste v tomto poli uviedli svoje celé meno. prispievateľ, ktorým môže byť manažér alebo ktorýkoľvek zamestnanec podniku. Zvyčajne je vkladateľom pokladník alebo účtovník.
- „Prijímateľ“ je tá istá organizácia. V našom príklade je to Riddle LLC.
- Riadky „Názov banky vkladateľa“ a „Názov banky príjemcu“ označujú úverovú inštitúciu, ktorá prijíma prostriedky, napríklad Čeľabinskú pobočku Econombank OJSC.
- „Zdroj potvrdenia“ - tento riadok môže osobe pri vypĺňaní formulára spôsobiť mierne ťažkosti. Celkovo existuje 15 hlavných druhov príjmov. Organizácie najčastejšie používajú kód 02 a v tomto poli uvádzajú „Výnosy z obchodu“.
Vo formulári musíte tiež slovami uviesť sumu, ktorá sa má vložiť, uviesť svoje DIČ, KPP, OKATO, číslo bežného účtu a BIC úverovej inštitúcie. Do pravých polí formulára, ktoré sa nachádzajú pod kódom formulára OKUD, napíšte sumu v číslach a symbol (kód zdroja príjmu). Na účtenke je uvedený aj účet na pripísanie vložených prostriedkov.
Oznámenie o peňažnom príspevku neobsahuje podpisy vedúceho podniku a hlavného účtovníka. Dokument podpisuje osoba, ktorá vkladá finančné prostriedky, a pokladník ako strana, ktorá ich prijíma. Samotná reklama zostáva v úverovej inštitúcii a objednávka a potvrdenie sa vrátia vkladateľovi. V tomto prípade musí pokladník priložiť potvrdenie k pokladničnému príkazu na výber peňažných prostriedkov do banky ako doklad potvrdzujúci prevod aktív z pokladne podniku do úverovej inštitúcie.
Informácie o pravidlách dodržiavania peňažnej disciplíny nájdete v materiáli „Peničná disciplína a zodpovednosť za jej porušenie“.
Výsledky
Oznámenie o peňažnom príspevku vypĺňa a podpisuje zamestnanec, ktorý hotovosť vkladá na bankový účet organizácie. Musí byť vypracovaný vo forme schválenej Bankou Ruska.
