Los depósitos en efectivo en los bancos van acompañados de la emisión de un anuncio de depósitos en efectivo. Se ha desarrollado un formulario estándar para este documento: formulario 0402001. Cómo completar correctamente un anuncio para una contribución en efectivo, aprenderá en este artículo, aquí también puede descargar un anuncio de muestra y el formulario en sí, formulario 0402001, válido desde noviembre. 1, 2014.
Muestra de cómo completar un anuncio para una contribución en efectivo.
El formulario consta de tres partes: el anuncio en sí, el recibo y el pedido. La primera parte del documento permanece en el banco después de depositar el dinero, el recibo se entrega a la persona que deposita el dinero y, en el futuro, entregará este recibo a la caja de su empresa. A su vez, en la caja se adjuntará a la orden de gasto el recibo, en base al cual se emitió el dinero de la caja registradora para su depósito en el banco.
Al completar el formulario de anuncio, indicamos su número de serie y la fecha: la fecha de entrega del efectivo al banco.
“De” – indicamos la organización que deposita el dinero en el banco.
“Destinatario” – indique el nombre del destinatario y sus datos.
También anotamos el nombre y BIC del banco del depositante y del banco del destinatario.
El monto depositado en el anuncio se expresa en palabras y números.
"Fuentes de ingresos": escriba en palabras e indique el código apropiado (por ejemplo, código 02 - ingresos comerciales por la venta de bienes, 05 - ingresos por transporte de pasajeros, 08 - facturas de servicios públicos, 11 - ingresos de organizaciones que brindan otros servicios, 12 - impuestos y tasas, 16 - depósitos de ciudadanos, 28 - devolución de salarios, 32 - otros ingresos).
Al entregar el anuncio al banco, el cajero lo revisa, toma el anuncio, arranca el recibo y se lo entrega a la persona que deposita el dinero.
Este formulario es un documento de caja y no debe contener correcciones ni errores.
Un anuncio para una contribución en efectivo es documento, que tiene una forma especial y es utilizado por personas jurídicas en el proceso de depositar efectivo en una organización bancaria para reponer su cuenta corriente. La forma de este documento fue aprobada por el Banco Central de la Federación de Rusia.
¿En qué consiste?
La estructura del documento consta de tres partes. En este caso estamos hablando de:
- Un anuncio que permanece en la caja del banco.
- Un recibo con un sello de caja registradora que confirme la recepción del efectivo.
- Orden transmitida al departamento de contabilidad del banco a través del cual se acreditaron los fondos.
En este documento deberás indicar el monto total que se deposita en la cuenta corriente, así como su detalle.
Si al acreditar fondos se determina que los montos reales y acreditados no se corresponden entre sí, entonces la organización debe volver a ejecutar el procedimiento de elaboración este documento. En este caso, el empleado del banco que trabaja en la caja deberá realizar Tachando Publicidad publicada originalmente para pago en efectivo. Además, en el reverso del recibo, debe tachar el monto aceptado, firmarlo y también entregárselo al empleado de contabilidad para que le emita un nuevo documento.
En el proceso de aceptación de efectivo de una organización comercial que no sea una organización de crédito, el anuncio del aporte en efectivo debe ir acompañado de registro de transacciones completadas, que están previstos por la ley pertinente del Banco de Rusia.
¿Por qué es necesario transferir fondos a una institución bancaria?
De acuerdo con la legislación vigente de la Federación de Rusia, las empresas pueden realizar liquidaciones tanto mediante transferencias no monetarias como mediante pagos en efectivo. En el primer caso esto está permitido. solo cuando se trabaja con la población de nuestro estado. En el segundo caso, la empresa puede disponer de cajas registradoras o utilizar formularios de presentación de informes estrictos elaborados de acuerdo con las reglas establecidas.
se debe notar que hay ciertas restricciones en fondos que se pueden guardar en la caja registradora. Los fondos excedentes deben depositarse en el banco. Es en esta situación que conviene utilizar un anuncio de depósitos en efectivo. Vale la pena decir que este documento se ha generalizado y se utiliza en muchas empresas, independientemente de su campo de actividad.
Etapas del procedimiento
Una vez finalizada la jornada laboral, uno de los empleados responsables del departamento de contabilidad deberá realizar contando el dinero recibido en la caja registradora. Si la cantidad de dinero excede el límite establecido, deberá depositarse en la caja del banco en el que esté abierta la cuenta corriente de la organización. Está en proceso de depositar efectivo en la caja de una organización bancaria. llenar una solicitud de contribución.
El procedimiento para la elaboración de este documento deberá realizarse en presencia de uno de los empleados del banco. Además, en algunas situaciones, un especialista puede ingresar de forma independiente la información necesaria en el documento. Esto se realiza a petición de uno de los clientes.
Los fondos pueden ser depositados por el director de la empresa o por la persona designada por él como responsable. Como regla general, la persona responsable es un contador o cajero que trabaja en la organización. En esta situación, los empleados deben tener Poder legal, certificado por notario.
Responsabilidad por el incumplimiento del procedimiento
Muchos jefes de empresas y organizaciones se preguntan qué pasará si el exceso de fondos no se deposita en la caja del banco. La respuesta en este caso es la siguiente.
Si se produce un control repentino y resulta que hay más dinero en la caja registradora que el límite establecido, esto irá acompañado de la imposición de multas. La sanción máxima en este caso es 50.000 rublos.
La excepción a esta situación es cuando el dinero se destina a pagar salarios a los empleados, pagar prestaciones, pagos de seguros, etc. Así, el efectivo destinado a las necesidades de los empleados de la empresa. no son tomados en cuenta.
En este asunto es necesario cumplir con de cierto orden. Período de almacenamiento de efectivo no debe exceder los tres días. Además, en una situación en la que la empresa opera lejos de zonas pobladas o en zonas de difícil acceso, este período se incrementa en hasta 5 días.
Reglas básicas para la elaboración.
Un documento de este tipo se redacta en forma estándar, cuyo uso debe ser obligatorio. Además del anuncio, los documentos también incluyen orden Y recibo. Deben compilarse exactamente igual. En el documento redactado en el banco, es necesario indicar la siguiente información:
- Información sobre la empresa a cuya cuenta se acredita el efectivo.
- Nombre de la organización bancaria.
- Número de cuenta para realizar pagos.
- Monto de crédito.
- La fuente de donde provino el monto.
- Fecha en que se realizó el procedimiento.
Existir ciertas características de diseño anuncios de contribuciones en efectivo. El anuncio se puede cumplimentar a lápiz o electrónicamente. Los detalles de la empresa se pueden ingresar en el documento usando imprimir.
Está prohibido cometer errores en los documentos. Es por esta razón que al momento de llenar debes estar lo más atento posible. Si hay alguna inexactitud o error, deberá completar el formulario nuevamente.
Este tipo de formulario debe redactarse en una copia. Una vez completada la aceptación del dinero en el banco, el empleado de la institución financiera que aceptó el efectivo debe firmar y sellar. El documento que se completó permanece en manos del empleado de la organización bancaria.
Se proporciona el representante de la empresa. recibo. El pedido debe enviarse al departamento de contabilidad del banco. Posteriormente se agrega al extracto bancario.
Muestra y formulario
Me gustaría señalar de inmediato que el procedimiento de llenado no es particularmente complicado y debería ser comprensible incluso para una persona que se enfrenta a este problema por primera vez. Entonces, en la forma es necesario cumplir. los siguientes matices:
- Escriba el número del formulario e indique la fecha en que se completó el documento.
- Ingrese información sobre el nombre de la empresa.
- En la línea de débito debe ingresar información sobre el número de cuenta del remitente y en la línea de crédito, el nombre de la empresa en cuya cuenta corriente se reciben los fondos. Cabe señalar que es posible que no se complete la información sobre débito y crédito, ya que en algunos casos un especialista bancario puede ingresar esta información de forma independiente.
- Después de esto, deberás completar la información sobre el código de identificación.
- La siguiente etapa es ingresar información sobre el banco.
- A continuación, el monto se anota en la cantidad de efectivo que se deposita en la cuenta corriente.
- El documento debe estar firmado por el cajero del banco y la persona que deposita los fondos: el director de la empresa o un empleado de confianza. Si el efectivo es depositado por una persona de confianza, debe tener un poder notarial.
Conclusión
A pesar de la sencillez de elaboración de este documento, es necesario toma este asunto responsablemente. Se recomienda designar a una persona responsable que visite periódicamente el banco para depositar efectivo en la cuenta corriente de la empresa. En este caso, el empleado conocerá todas las complejidades del procedimiento y las innovaciones. Como resultado, no habrá problemas con este problema.
Si ignora el procedimiento, la probabilidad de que tarde o temprano las autoridades de inspección acudan a la empresa es muy alta. Si detectan una infracción de la ley, la empresa se enfrenta a una multa considerable.
Ante la cuestión de redactar por primera vez un anuncio de aportación en efectivo, pueden surgir determinadas dudas. Para obtener una respuesta, siempre puede comunicarse con un empleado competente de la empresa o un empleado de una sucursal bancaria.
El procedimiento para depositar efectivo en un banco en 1C se encuentra en este video.
Las organizaciones transfieren el efectivo recibido de los clientes a sus cuentas bancarias. La aceptación de dinero va acompañada de la cumplimentación de un paquete especial de documentos, que contiene un anuncio de contribución en efectivo, así como una orden judicial y un recibo. Se puede descargar una muestra y un ejemplo de llenado al final del artículo. El Modelo 0402001 dispone que se indicará la fuente de ingresos. Para reflejar estos datos en el documento, se han desarrollado símbolos digitales.
El formulario confirma que el dinero ha sido transferido desde la caja de la organización a cuentas bancarias. Actualmente se utiliza el formulario 0402001 (según OKUD) para el registro. Además del anuncio en sí, incluye un recibo y una orden judicial.
El formulario lo completa un contador o empleado de una institución de crédito. Se aceptan textos tanto mecanografiados como manuscritos. No debe haber borrones, correcciones u otros defectos.
¡Importante! En el formulario se ingresa información sobre el titular de la cuenta y su número, así como el nombre del banco, para lo cual se puede utilizar un sello.
En la columna "Fecha", que contiene el formulario 0402001, se ingresa la fecha del depósito real del dinero en el banco. Se utilizan símbolos numéricos y palabras. La cantidad que se transferirá al banco en 2016 se ingresa en números y en palabras (en ambos casos se utilizan símbolos digitales para kopeks).
Cómo ingresar fuentes de ingresos
El anuncio de contribuciones en efectivo refleja la fuente de los fondos. Están escritos con palabras y también utilizan símbolos. A continuación se muestran algunos de ellos del año 2016 que indican la fuente:
- 02 Ingresos por ventas de productos independientemente de los canales de venta;
- 05 Ingresos por transporte de pasajeros
- 08 Llegada de alquileres y servicios públicos;
- 09 Recibir pago por asistir a eventos sociales;
- 11 Ingresos de organizaciones que prestan otros servicios;
- 12 Impuestos y tasas;
- 15 Ingresos por la venta de bienes inmuebles;
- 16 Recibo de depósitos (no se aplica a la Caja de Ahorros de la Federación de Rusia);
- 17 Ingresos de empresas del Comité Estatal de Comunicaciones e Informatización de la Federación de Rusia;
- 18 Ingresos de sucursales de la Caja de Ahorros de la Federación de Rusia;
- 19 Recibos a cuentas de personas que se dedican a actividades empresariales sin constituir una persona jurídica;
- 20 Producto de la venta de valores (con excepción de la Caja de Ahorros de la Federación de Rusia);
- 28 Devolución de salarios;
- 30 Recibos como resultado de transacciones de divisas con personas físicas;
- 32 Otros recibos al banco.
¿Cuándo se acepta efectivo?
El cajero acepta fondos solo si todos los campos del documento se completan correctamente y la cantidad de dinero depositada corresponde a la indicada en el formulario. Los empleados del banco participan en el control de cómo se completa el Formulario 0402001: un cajero y un operador. Si el importe real depositado difiere del contenido en el documento, deberá emitirse nuevamente el anuncio de aportación en efectivo.
Al transferir dinero a cuentas bancarias:
- El depositante recibe un recibo;
- un anuncio para un depósito en efectivo (puede descargar una muestra y un ejemplo de cómo completarlo a continuación) permanece en el cajero;
- el empleado operativo del banco sella el pedido y adjunta el formulario al extracto, que posteriormente se entrega a la persona a cuyo nombre se emite la cuenta corriente.
Al recibir dinero en cuentas bancarias en 2016, se requerirán tres formularios: recibo, orden y anuncio. Este último lo completa un contador o un cajero de banco. Los datos se pueden ingresar ya sea impresos o a mano. El texto no debe contener borrones ni correcciones. De lo contrario, deberá completar un nuevo formulario. A continuación puede descargar la muestra.
En la Federación de Rusia, para depositar efectivo en la cuenta bancaria de una organización, es necesario redactar y presentar a la institución de crédito un documento especial: un anuncio de contribuciones en efectivo (en adelante, también denominado ADC). Este es un requerimiento legal. Al aceptar efectivo, el banco debe comprobar que este documento esté correctamente cumplimentado, por lo que debe cumplimentarse sin errores. A esto se dedicará este artículo.
Anuncio de contribución en efectivo (formulario)
Anuncio de contribución en efectivo (muestra de llenado)
La legislación de la Federación de Rusia no proporciona una muestra para completar el OHC.
Sin embargo, esto no es un problema, porque Utilizando las recomendaciones contenidas en los Apéndices 2 y 3 de la Directiva del Banco de Rusia de 30 de julio de 2014 No. 3352-U, completar el documento en cuestión es bastante sencillo.
Hemos preparado una muestra para cumplimentar el OHC. Puedes descargarlo.
Tenga en cuenta que, junto con el método considerado, también puede depositar efectivo en el banco en bolsas. Para ello es necesario elaborar una hoja de transmisión de acuerdo con el formulario establecido 0402300.
Nuevo formulario de anuncio para donación en efectivo
El anuncio de contribución en efectivo se completa de acuerdo con el formulario aprobado OKUD 0402001. Fue aceptado por la directiva del Banco de Rusia No. 3352-U del 30 de julio de 2014. El formulario estándar es válido desde el 1 de noviembre de 2014 y es válido en 2019.
Puede descargar el formulario de anuncio de aportaciones en efectivo en nuestro sitio web “Nuevo formulario de anuncio de aportaciones en efectivo”.
Un anuncio de contribución en efectivo es un documento en efectivo en el que no se permiten correcciones. Si la persona que completó el formulario del documento cometió errores en él, entonces se debe utilizar un formulario nuevo. De lo contrario, la entidad de crédito que administra la cuenta corriente tiene derecho a negarse a aceptar dicho documento.
La Ley N° 402-FZ "Sobre Contabilidad" permitió a las empresas desarrollar y aplicar de forma independiente formularios de documentos primarios. El anuncio de una contribución en efectivo no se aplica a dichos documentos y se completa únicamente en un formulario aprobado.
Muestra de cómo completar un anuncio para una contribución en efectivo.
El anuncio de contribución en efectivo se puede completar de forma manual o electrónica. Algunas entidades de crédito brindan a sus clientes servicios para completar este documento.
Puede descargar un anuncio de muestra para una contribución en efectivo en nuestro sitio web:
El formulario de anuncio de aportación en efectivo consta de 3 bloques: el anuncio en sí, el pedido y el recibo. Incluyen las mismas líneas y son idénticos en el relleno:
- En el campo "De", debe indicar el nombre de la organización que deposita fondos en el banco, por ejemplo, "Zagadka" LLC. Algunos bancos requieren que indiques tu nombre completo en este campo. colaborador, que puede ser el gerente o cualquier empleado de la empresa. Normalmente el depositante es un cajero o un contador.
- El “destinatario” es la misma organización. En nuestro ejemplo, se trata de Riddle LLC.
- Las líneas "Nombre del banco del depositante" y "Nombre del banco del destinatario" indican la institución de crédito que acepta fondos, por ejemplo, la sucursal de Chelyabinsk de Econombank OJSC.
- “Fuente de recibo”: esta línea puede causar ligeras dificultades a la persona que completa el formulario. En total, existen 15 tipos principales de fuentes de ingresos. La mayoría de las veces, las organizaciones utilizan el código 02 e indican "Ingresos comerciales" en este campo.
Además en el formulario deberás indicar en palabras el importe a depositar, anotar tu TIN, KPP, OKATO, número de cuenta corriente y BIC de la entidad de crédito. En los campos de la derecha del formulario, ubicados debajo del código del formulario OKUD, escriba el monto en números y el símbolo (código de la fuente del recibo). El recibo también indica la cuenta para acreditar los fondos depositados.
El anuncio de contribución en efectivo no contiene las firmas del director de la empresa ni del jefe de contabilidad. El documento está firmado por la persona que deposita los fondos y el cajero como parte que los recibe. El anuncio en sí permanece en la entidad de crédito y la orden y el recibo se devuelven al depositante. En este caso, el cajero debe adjuntar el recibo a la orden de recibo de efectivo para el retiro de fondos al banco como documento que confirma la transferencia de activos desde la caja de la empresa a la institución de crédito.
Para obtener información sobre las reglas para mantener la disciplina en efectivo, consulte el material "Disciplina en efectivo y responsabilidad por su violación".
Resultados
El anuncio de contribución en efectivo lo completa y firma el empleado que deposita el efectivo en la cuenta bancaria de la organización. Debe redactarse en el formulario aprobado por el Banco de Rusia.
