I depositi in contanti presso le banche sono accompagnati dall'emissione di un annuncio per i depositi in contanti. È stato sviluppato un modulo standard per questo documento: modulo 0402001. In questo articolo imparerai come compilare correttamente un annuncio per un contributo in contanti, qui puoi anche scaricare un annuncio di esempio e il modulo stesso, modulo 0402001, valido da novembre 1, 2014.
Esempio di compilazione di un annuncio per un contributo in contanti
Il modulo è composto da tre parti: l'annuncio vero e proprio, la ricevuta e l'ordine. La prima parte del documento rimane in banca dopo che il denaro è stato depositato, la ricevuta viene consegnata alla persona che deposita il denaro e in futuro consegnerà questa ricevuta alla cassa della sua impresa. A sua volta, in cassa, al mandato di spesa verrà allegata la ricevuta, in base alla quale è stato emesso il denaro dal registratore di cassa per depositarlo presso la banca.
Quando compiliamo il modulo pubblicitario, indichiamo il numero di serie e la data, la data di consegna del contante alla banca.
“Da” – indica l'organizzazione che deposita il denaro in banca.
“Destinatario” – indicare il nome del destinatario e i suoi dati.
Annotiamo anche il nome e il BIC della banca del depositante e della banca del destinatario.
L'importo depositato nell'annuncio è indicato in parole e numeri.
"Fonti delle entrate": scrivere in parole e indicare il codice appropriato (ad esempio, codice 02 - entrate commerciali derivanti dalla vendita di beni, 05 - entrate dal trasporto passeggeri, 08 - bollette, 11 - entrate da organizzazioni che forniscono altri servizi, 12 - tasse e tasse, 16 - depositi dei cittadini, 28 - restituzione dei salari, 32 - altri redditi).
Al momento della consegna dell'annuncio alla banca, il cassiere lo controllerà, prenderà l'annuncio stesso, strapperà la ricevuta e la consegnerà alla persona che deposita il denaro.
Questo modulo è un documento di cassa e non deve contenere correzioni o errori.
Un annuncio per un contributo in contanti è documento, che ha una forma speciale e viene utilizzato dalle persone giuridiche nel processo di deposito di contanti in un'organizzazione bancaria al fine di ricostituire il proprio conto corrente. La forma di questo documento è stata approvata dalla Banca Centrale della Federazione Russa.
In cosa consiste?
La struttura del documento è composta da tre parti. In questo caso stiamo parlando di:
- Una pubblicità che resta nella cassa della banca.
- Una ricevuta con timbro del registratore di cassa che conferma la ricezione del contante.
- Un ordine trasmesso al reparto contabilità della banca attraverso la quale sono stati accreditati i fondi.
In questo documento è necessario indicare l'importo totale depositato sul conto corrente, nonché i suoi dettagli.
Se, durante l'accredito dei fondi, si determina che gli importi effettivi e accreditati non corrispondono tra loro, allora l'organizzazione deve rieseguire la procedura di redazione questo documento. In questo caso deve effettuare la fattura l'impiegato della banca che lavora alla cassa cancellando annuncio originariamente pubblicato per il pagamento in contanti. Inoltre, sul retro della ricevuta, deve cancellare l'importo accettato, firmarlo e consegnarlo anche all'addetto alla contabilità per emettere un nuovo documento.
Nel processo di accettazione di contanti da un'organizzazione commerciale che non sia un istituto di credito, è necessario accompagnare l'annuncio per i contributi in contanti registro delle transazioni completate, che sono previsti dalla legge pertinente della Banca di Russia.
Perché è necessario trasferire fondi ad un istituto bancario?
In conformità con l'attuale legislazione della Federazione Russa, le società possono effettuare transazioni sia mediante trasferimenti non in contanti che effettuando pagamenti in contanti. Nel primo caso ciò è consentito solo quando si lavora con la popolazione del nostro stato. Nel secondo caso l'azienda può dotarsi di registratori di cassa o utilizzare rigorosi moduli di rendicontazione realizzati secondo regole stabilite.
Si dovrebbe notare che ci sono alcune restrizioni in fondi che possono essere tenuti nel registratore di cassa. I fondi in eccesso devono essere depositati in banca. È in questa situazione che dovresti utilizzare un annuncio per depositi in contanti. Vale la pena dire che questo documento è diventato molto diffuso e viene utilizzato in molte imprese, indipendentemente dal loro campo di attività.
Fasi del procedimento
Dopo la fine della giornata lavorativa, uno dei dipendenti responsabili del reparto contabilità deve esibirsi contare i soldi ricevuti alla cassa. Se la somma di denaro supera il limite stabilito, deve essere depositata presso la cassa della banca in cui è aperto il conto corrente dell'organizzazione. Si tratta del processo di deposito di contanti presso la cassa di un organismo bancario compilare una domanda di contributo.
È necessario eseguire la procedura per la preparazione del presente documento alla presenza di uno degli impiegati della banca. Inoltre, in alcune situazioni, uno specialista può inserire autonomamente le informazioni necessarie nel documento. Questo viene effettuato su richiesta di uno dei clienti.
I fondi possono essere depositati dal capo dell'impresa o dalla persona da lui nominata responsabile. Di norma, la persona responsabile è un contabile o un cassiere che lavora nell'organizzazione. In questa situazione, i dipendenti devono avere Procura, certificato da un notaio.
Responsabilità per il mancato rispetto della procedura
Molti capi di imprese e organizzazioni si chiedono cosa accadrà se i fondi in eccesso non verranno depositati alla cassa della banca. La risposta in questo caso è la seguente.
Se si verifica un controllo improvviso e si scopre che nel registratore di cassa ci sono più soldi del limite stabilito, ciò sarà accompagnato dall'imposizione di multe. La sanzione massima in questo caso è 50.000 rubli.
L'eccezione a questa situazione è quando il denaro è destinato a pagare gli stipendi dei dipendenti, pagare benefici, pagamenti assicurativi e così via. Pertanto, contanti destinati alle esigenze dei dipendenti dell'impresa non vengono presi in considerazione.
In questa materia è necessario aderire di un certo ordine. Periodo di conservazione del contante non dovrebbe superare i tre giorni. Inoltre, nel caso in cui l'azienda operi lontano da centri abitati o in zone difficilmente raggiungibili, tale periodo è incrementato di fino a 5 giorni.
Regole di base per la stesura
Un documento di questo tipo viene redatto in modulo standard, che deve essere obbligatorio per l'uso. Oltre all'annuncio, i documenti includono anche ordine E ricevuta. Dovrebbero essere compilati esattamente allo stesso modo. Nel documento redatto in banca è necessario indicare le seguenti informazioni:
- Informazioni sulla società sul cui conto viene accreditato il contante.
- Nome dell'organizzazione bancaria.
- Numero di conto per effettuare pagamenti.
- Ammontare del credito.
- La fonte da cui proviene l'importo.
- Data in cui è stata eseguita la procedura.
Esistere alcune caratteristiche di progettazione annunci di contributi in denaro. L'annuncio può essere compilato sia a penna che elettronicamente. I dettagli dell'azienda possono essere inseriti nel documento utilizzando stampa.
È vietato commettere errori nei documenti.È per questo motivo che al momento della compilazione devi esserlo il più attento possibile. Se si verifica un'inesattezza o un errore è necessario compilare nuovamente il modulo.
Questo tipo di modulo deve essere redatto in una copia. Una volta completata l'accettazione del denaro presso la banca, il dipendente dell'istituto finanziario che ha accettato il denaro deve firmare e sigillare. Il documento completato rimane presso il dipendente dell'organizzazione bancaria.
Viene fornito il rappresentante dell'azienda ricevuta. L'ordine deve essere inviato al reparto contabilità della banca. Successivamente viene aggiunto all'estratto conto.
Campione e forma
Vorrei subito sottolineare che la procedura di compilazione non è particolarmente complicata e dovrebbe essere comprensibile anche a chi affronta questo problema per la prima volta. Quindi, nella forma è necessario rispettare le seguenti sfumature:
- Scrivi il numero del modulo e indica la data di compilazione del documento.
- Inserisci le informazioni sul nome dell'azienda.
- Nella linea di addebito è necessario inserire le informazioni sul numero di conto del mittente e nella linea di credito il nome della società sul cui conto corrente vengono ricevuti i fondi. Va notato che le informazioni su debito e credito potrebbero non essere compilate, poiché in alcuni casi uno specialista bancario può inserire autonomamente queste informazioni.
- Successivamente, è necessario inserire le informazioni sul codice identificativo.
- La fase successiva è l'inserimento delle informazioni sulla banca.
- Successivamente, l'importo viene svalutato nella quantità di contanti depositata sul conto corrente.
- Il documento deve essere firmato dallo sportello bancario e dalla persona che deposita i fondi: il capo dell'impresa o un dipendente di fiducia. Se il denaro viene depositato da una persona di fiducia, questa deve avere la procura di un notaio.
Conclusione
Nonostante la semplicità della stesura di questo documento, è necessario prende la questione in modo responsabile. Si consiglia di nominare una persona responsabile che si rechi regolarmente in banca per depositare contanti sul conto corrente della società. In questo caso, il dipendente conoscerà tutte le complessità della procedura e delle innovazioni. Di conseguenza, non ci saranno problemi con questo problema.
Se si ignora la procedura, la probabilità che prima o poi le autorità di ispezione arrivino all'impresa è molto alta. Se accertano una violazione della legge, la società rischia una multa considerevole.
Di fronte alla questione della stesura di un annuncio per un contributo in contanti per la prima volta, possono sorgere alcune domande. Per ottenere una risposta, puoi sempre contattare un dipendente competente dell'impresa o un impiegato della filiale bancaria.
La procedura per depositare contanti in una banca in 1C è in questo video.
Le organizzazioni trasferiscono il denaro ricevuto dai clienti sui loro conti bancari. L'accettazione del denaro è accompagnata dalla compilazione di uno speciale pacchetto di documenti, che contiene un annuncio per un contributo in contanti, nonché un mandato e una ricevuta. Un campione ed un esempio di riempimento possono essere scaricati alla fine dell'articolo. Il modulo 0402001 prevede che venga indicata la fonte di reddito. Per riflettere questi dati nel documento, sono stati sviluppati simboli digitali.
Il modulo conferma che il denaro è stato trasferito dalla cassa dell’organizzazione ai conti bancari. Per la registrazione viene attualmente utilizzato il modulo 0402001 (secondo OKUD). Oltre all'annuncio stesso, include una ricevuta e un mandato.
Il modulo viene compilato da un commercialista o da un dipendente di un istituto di credito. Sono accettati sia testi dattiloscritti che scritti a mano. Non devono essere presenti macchie, correzioni o altri difetti.
Importante! Le informazioni sul titolare del conto e il suo numero, nonché il nome della banca, vengono inserite nel modulo, per il quale è possibile utilizzare un timbro.
Nella colonna “Data”, che contiene il modulo 0402001, viene inserita la data dell'effettivo deposito del denaro in banca. Vengono utilizzati simboli numerici e parole. L'importo che verrà trasferito alla banca nel 2016 viene inserito sia in numeri che in lettere (in entrambi i casi vengono utilizzati i simboli digitali per i centesimi).
Come inserire le fonti di reddito
L'annuncio per i contributi in contanti riflette la fonte dei fondi. Sono scritti in parole e usano anche simboli. Di seguito se ne riportano alcuni relativi al 2016 indicandone la fonte:
- 02 Ricavi derivanti dalla vendita di prodotti indipendentemente dai canali di vendita;
- 05 Entrate derivanti dal trasporto passeggeri
- 08 Arrivo degli affitti e delle utenze;
- 09 Ricevere pagamenti per partecipare a eventi sociali;
- 11 Entrate provenienti da organizzazioni che forniscono altri servizi;
- 12 Tasse e tasse;
- 15 Proventi dalla vendita di immobili;
- 16 Ricevuta sui depositi (non si applica alla Cassa di risparmio della Federazione Russa);
- 17 Entrate delle imprese del Comitato di Stato della Federazione Russa per le comunicazioni e l'informatizzazione;
- 18 Entrate dalle filiali della Cassa di Risparmio della Federazione Russa;
- 19 Entrate sui conti di persone impegnate in attività imprenditoriali senza costituire una persona giuridica;
- 20 Proventi dalla vendita di titoli (ad eccezione della Cassa di Risparmio della Federazione Russa);
- 28 Rimborso salario;
- 30 Ricevute risultanti da operazioni di cambio con privati;
- 32 Altre ricevute bancarie.
Quando vengono accettati i contanti?
Il cassiere accetta fondi solo se tutti i campi del documento sono compilati correttamente e l'importo di denaro depositato corrisponde a quello indicato sul modulo. Nella verifica della compilazione del Modulo 0402001 vengono coinvolti i dipendenti della Banca: un cassiere e un operatore. Se l'importo effettivamente depositato differisce da quello riportato nel documento, il bando per il contributo in denaro dovrà essere nuovamente emesso.
Quando trasferisci denaro su conti bancari:
- Al depositante viene rilasciata una ricevuta;
- al cassiere rimane un annuncio per un deposito in contanti (di seguito è possibile scaricare un campione e un esempio di compilazione);
- l'addetto operativo della banca timbra l'ordine e allega il modulo all'estratto conto, che viene successivamente consegnato all'intestatario del conto corrente.
Quando si riceverà denaro sui conti bancari nel 2016, saranno necessari tre moduli: una ricevuta, un ordine e un annuncio. Quest'ultimo viene compilato da un commercialista o da un cassiere bancario. I dati possono essere inseriti sia stampati che manualmente. Il testo non deve contenere macchie o correzioni. Altrimenti è necessario compilare un nuovo modulo. Successivamente è possibile scaricare l'esempio.
Nella Federazione Russa, per depositare contanti sul conto bancario di un'organizzazione, è necessario redigere e presentare all'istituto di credito un documento speciale - un annuncio per i contributi in contanti (di seguito denominato anche ADC). Questo è un requisito legale. Quando si accettano contanti, la banca deve verificare che questo documento sia compilato correttamente, quindi deve essere compilato senza errori. Questo è ciò a cui sarà dedicato questo articolo.
Annuncio per contributo in contanti (modulo)
Annuncio per contributo in contanti (campione di compilazione)
La legislazione della Federazione Russa non fornisce un campione per la compilazione dell'OHC.
Tuttavia, questo non è un problema, perché utilizzando le raccomandazioni contenute negli allegati 2 e 3 della Direttiva della Banca di Russia del 30 luglio 2014 n. 3352-U, compilare il documento in questione è abbastanza semplice.
Abbiamo preparato un campione per compilare l'OHC. Puoi scaricarlo.
Tieni presente che insieme al metodo considerato, puoi anche depositare contanti in banca in sacchetti. Per fare ciò è necessario redigere un foglio di trasmissione secondo il modello stabilito 0402300.
Nuovo modulo di annuncio per donazioni in contanti
L’annuncio per il contributo in contanti viene compilato secondo il modulo approvato OKUD 0402001. È stato accettato dalla direttiva della Banca di Russia n. 3352-U del 30 luglio 2014. Il modulo standard è valido dal 1 novembre 2014 ed è valido nel 2019.
Potete scaricare il modulo di avviso per i contributi in contanti sul nostro sito web “Nuovo modulo di avviso per i contributi in denaro”.
Un annuncio per un contributo in contanti è un documento in contanti in cui non sono consentite correzioni. Se la persona che ha compilato il modulo del documento ha commesso degli errori, è necessario utilizzare un nuovo modulo. In caso contrario, l'istituto di credito che serve il conto corrente ha il diritto di rifiutare di accettare tale documento.
La legge n. 402-FZ "Sulla contabilità" ha consentito alle imprese di sviluppare e applicare in modo indipendente forme di documenti primari. L'annuncio per un contributo in contanti non si applica a tali documenti e viene compilato solo su un modulo approvato.
Esempio di compilazione di un annuncio per un contributo in contanti
L'annuncio per un contributo in contanti può essere compilato manualmente o elettronicamente. Alcuni istituti di credito forniscono ai propri clienti servizi per la compilazione di questo documento.
Puoi scaricare un esempio di annuncio per un contributo in contanti sul nostro sito web:
Il modulo di annuncio per un contributo in contanti è composto da 3 blocchi: l'annuncio stesso, l'ordine e la ricevuta. Includono le stesse righe e sono identici nel riempimento:
- Nel campo "Da" dovresti indicare il nome dell'organizzazione che deposita fondi alla banca, ad esempio "Zagadka" LLC. Alcune banche richiedono di indicare il tuo nome completo in questo campo. collaboratore, che può essere il dirigente o qualsiasi dipendente dell'impresa. Di solito il depositante è un cassiere o un contabile.
- Il “destinatario” è la stessa organizzazione. Nel nostro esempio, questo è Riddle LLC.
- Le righe "Nome della banca del depositante" e "Nome della banca del destinatario" indicano l'istituto di credito che accetta fondi, ad esempio la filiale di Chelyabinsk di Econombank OJSC.
- "Fonte di ricezione": questa riga può causare lievi difficoltà alla persona che compila il modulo. In totale, ci sono 15 tipi principali di fonti di reddito. Molto spesso, le organizzazioni utilizzano il codice 02 e indicano "Entrate commerciali" in questo campo.
Inoltre nel modulo bisogna indicare l'importo da depositare in lettere, annotare il TIN, il KPP, l'OKATO, il numero di conto corrente e il BIC dell'istituto di credito. Nei campi a destra del modulo, situati sotto il codice del modulo OKUD, scrivi l'importo in numeri e il simbolo (codice della fonte dello scontrino). Sulla ricevuta è indicato anche il conto sul quale verranno accreditati i fondi depositati.
L'annuncio per un contributo in contanti non contiene le firme del capo dell'impresa e del capo contabile. Il documento è firmato dalla persona che deposita i fondi e dal cassiere come parte che li riceve. L'annuncio stesso rimane presso l'istituto di credito e l'ordine e la ricevuta vengono restituiti al depositante. In questo caso la ricevuta deve essere allegata dal cassiere all'ordine di ritiro dei fondi alla banca come documento attestante il trasferimento dei beni dalla cassa dell'impresa all'istituto di credito.
Per informazioni sulle regole per il mantenimento della disciplina del contante, consultare il materiale "Disciplina del contante e responsabilità per la sua violazione".
Risultati
L'annuncio per un contributo in contanti viene compilato e firmato dal dipendente che deposita il denaro sul conto bancario dell'organizzazione. Deve essere redatto nella forma approvata dalla Banca di Russia.
